第二章 利率
第一节 信用概述
二、现代信用的基本形式
按照不同的划分标准，信用可以有不同的表现形式。按照授受主体，可以分为商业信用、银行信用、国家信用和消费信用等；按照信用用途，可以分为生产信用与消费信用等。以下对几种主要信用形式进行简单介绍。
（一）周业信用
商业信用是指企业单位之间在买卖商品时，以延期付款或预付货款的形式提供的信用。它是以商品形态提供的信用，有着多样的具体形式，如除销赊购、分期付款、预付货款等。商业信用具有以下特点：第一，商业信用的主体是工商企业。其债权人和债务人都是企业。第二，商业信用的客体是商品资本。商业信用提供的是处于再生产过程中的商品资本。
第三，商业信用与产业资本的变动是一致的。在经济复苏、繁荣时期，产业资本扩大，商业信用的规模随之扩大；反之规模则会缩小。
由于商业信用直接以商品生产和流通为基础，并为商品生产和流通服务，所以商业对于加速资本的循环和周转，最大限度地利用产业资本和节约商业资本，促进生产和流发展，具有重要作用。但商业信用有其自身局限性：第一，规模上和数量上的局限性。商面信用的最高限度仅仅是工商企业现有资本的利用，数量有限。第二，方向上的局限性。它创能向商品直接需求者提供信用，或者需求者向供给者预付货款。第三，信用能力上的肌性。企业之间在发生商业信用时需要了解相互之间的信用能力。第四，期限上的局限性商业信用只适用于短期借贷。
（二）银行信用
银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式，通过存款、贷款等业务提供的信用。是现代信用经济中的重要形式，是在商业信用基础上产生并发展起来的，并克服了商业信铺的局限性。银行信用具有以下四个特点：第一，银行信用的债权人主要是银行，也包括其他金题R构；债务人主要是从事商品生产和流通的工商企业和个人。第二，银行信用的客体是单币资本。这一特点使得银行信用克服了商业信用在规模上、数量上和方向上的限制。第三银行信用的能力和作用范围大大提高。由于银行与社会发生广泛的信用关系，利用社会费金能力强，具有众多的机构和较高的稳定性和信誉，相比商业信用大大提高了信用能力和自范围。第四，银行信用与产业资本的运动不完全一致。银行信用在整个经济社会信用体系中占据核心地位，发挥着主导作用。虽然银行信用成了当代经济中信用的主要形式，但是它不能完全代替商业信用。
（三）国家信用
国家信用是指以国家和地方政府为债务人而形成的一种信用形式。国家信用包括内量和外债两种。国家以债务人身份向国内居民、企业、团体取得的信用，它形成国家的“A债”。国家以债务人身份向外国居民、企业、团体和政府取得的信用，它形成国家的“外债”国家信用与商业信用、银行信用不同，它与生产流通过程无密切联系，国家利用这种一C车的手式筹措资金，可以发挥以下特殊的作用。首先，国家信用是调剂政府收支短期不平衡的段。一国财政收支在财政年度内，常因先支后收而发生暂时的不平衡，这样就可以借发行。库券这种短期债券解决收支矛盾。其次，国家信用是弥补财政赤字的重要手段。政府由各种原因，经常出现较大的财政赤字。为了弥补赤字，不得不经常发行国债。再次，国家用是协调经济发展的重要手段。政府通过发行各种长期和短期债券，有效地引导社会员在国民经济各个部门之间的合理流动，从而促进经济的协调发展。
（四）消费信用
消费信用是工商企业或金融机构向消费者个人提供的，用于满足其生活消费需要位用。现代经济中的消费信用是与商品，特别是耐用消费品的销售紧密联系在一起的。清信用方式一般包括赊销、分期付款、消费信贷三种。消费信用的积极作用主要体现为：一是启动新的消费热点，提高人们的生活质量：一。拓展银行的经营空间，优化银行信贷资产的结构，从而提升银行的竞争力；三是促进消费商品的生产和销售，促进新技术的应用、新产品的推销和产品的更新换代，进而促进经济增长。但消费信用同样存在着缺陷，它使消费者提前动用未来的收入，在一定条件下，会导致消费需求过高，加剧供需矛盾，制造虚假繁荣，其过度膨胀有可能引起或者推动通货膨胀。因此，应对消费信用加以适当的控制和引导。消费信用的一个十分重要的工具就是信用卡。信用卡是银行（或信用卡公司）对具有一定信用的顾客发行的一种赋子信用的证书。信用卡的基本功能包括转账结算、储蓄、汇纪、消费贷整等。
（五）其他现代信用形式
1.国不标用
国际信用是各国政府或者金融机构之间相互提供的信用，是国际经济发展过程中资本运动的主要形式，主要包括出口信贷、政府信贷、国际金融机构信贷、补偿贸易等。随着世界经济和贸易全球化的不断推进，国内的商业信用、银行信用、国家信用等扩展到了世界范围，并呈蓬勃发展之势。国际信用日益成为国际结算、扩大进出口贸易、加强国际交往的重要
2.民间信用
民间信用是指存在于金融机构之外的货币或实物借贷。民间信用在我国已有几千年的历史。过去，民间信用主要用于解决生活费用的短缺。经济体制改革以来，随着城乡个体经济和民营经济的出现与发展，民间信用日趋活跃。个人之间、家庭之间为解决生产资金不足的信用活动也随之迅速发展起来。民间信用的组织形式，一种是无组织的、零散的民间借贷，包括私人间借贷、企业间借贷及集资；另一种是有组织的民营金融，包括信息公司、互助金会、标会和当铺等。
3.合作信用
合作信用是指在一定范围内由出资人之间相互提供信用的形式，包括信用合作社、互助储金会等。在我国，合作信用并不发达，农村信用社的改革正在进行，以前的城市信用社现在大部分都已经转变成了城市商业银行。
4.租赁信用
租赁信用是以出租资产而收取租金的一种信用形式。租赁信用使承租客户减少大量费用支出，避免机器设备等资产使用若干次后不需再用所造成的资金积压，从而可更有效地利用资金，及时更新设备和运用新技术。
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